Поговорка гласит: "Чтобы делать деньги - нужны деньги". А где же их взять? Наиболее популярным средством получения денежных средств являются банковские кредиты. В свою очередь банки при выдаче кредита стараются максимально себя обезопасить. Самым распространенным способом обеспечения обязательств является залог имущества.
Какое имущество организация может передать в залог и как правильно его оформить?

Чтобы получить кредит, организация должна заключить с банком кредитный договор, и обязательно в письменной форме. Несоблюдение этого влечет ничтожность кредитного договора¹.
У каждого банка свои условия кредитования юридических лиц. В то же время общий порядок предоставления кредита у всех банков России практически одинаковый. Многие из них берут за основу инструкцию Сбербанка России от 26.10.1993 № 26-р "О кредитовании юридических лиц учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации", в которой описаны такие ключевые моменты, как: документы, необходимые организации для получения кредита, обеспечение возврата предоставляемых кредитов, погашение кредита и т. д.

Договор залога

При решении вопроса, связанного с предоставлением кредита юридическому лицу, банки зачастую требуют обеспечения возврата кредита, особенно когда сумма кредита большая.
Банки могут выбрать один из имеющихся способов обеспечения исполнения обязательств, предусмотренных статьей 329 ГК РФ. На практике они чаще всего используют способ обеспечения в форме залога имущества организации-заемщика.
При этом способе кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества².
Сторонами договора о залоге являются залогодержатель и залогодатель. Причем залогодателями могут быть как должник, так и третье лицо³.
В залог может передаваться любое имущество, за исключением изъятого из оборота. С согласия арендодателя можно передать в залог и право аренды⁴.
Имущество, передаваемое в залог банку, должно принадлежать залогодателю (юридическому лицу) на праве собственности, на праве хозяйственного ведения или оперативного управления.
При этом передача имущества в залог, которое закреплено за организацией на праве хозяйственного ведения или оперативного управления, может быть осуществлена лишь с согласия собственника⁵.
Имущество, находящееся в общей совместной собственности, передается в залог только с согласия всех собственников. В то же время, если собственник своей доли в общей долевой собственности хочет ее заложить, для этого не требуется согласия остальных собственников⁶.
В договоре о залоге должны содержаться условия о предмете залога и его оценке, существе, размере и сроке исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом, указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество; а также любые иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто согласие⁷.
Пунктом 43 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 01.07.1996 № 6/8 определено, что, если сторонами не достигнуто соглашения хотя бы по одному из названных условий либо оно вообще отсутствует, договор о залоге не может считаться заключенным. Поэтому при составлении договора залога необходимо прописывать все существенные условия.
Кроме того, при отсутствии в договоре о залоге индивидуальных сведений о заложенном имуществе договор также может быть признан незаключенным. Такой вывод сделал Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ в пункте 2 информационного письма от 15.01.1998 № 26 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных с применением арбитражными судами норм ГК РФ о залоге". В частности, в договоре залога должен быть указан не только предмет залога, например автомобиль, но и его индивидуальные характеристики, которые позволяют отличить этот автомобиль от других подобных: идентификационный номер (VIN) автомобиля, регистрационный знак, модель автомобиля, номер двигателя, шасси и т. п.
Договор о залоге имущества или прав на имущество не подлежит обязательному нотариальному удостоверению, если это прямо не предусмотрено в самом договоре. Наиболее распространенными видами залога являются недвижимое имущество, транспортные средства, а также товары в обороте.

Залог недвижимого имущества и транспортного средства

Залогом недвижимого имущества могут быть: земельный участок, предприятие, здание, соору- жение, квартира, объект незавершенного строительства и другое недвижимое имущество, права на которое зарегистрированы в порядке, установленном для государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним⁸.
Если предметом залога является принадлежащее залогодателю право аренды, арендованное имущество должно быть определено в договоре и должен быть указан срок аренды⁹.
Договор залога недвижимого имущества подлежит обязательной государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации¹⁰.
Если же условия о залоге недвижимости включены в кредитный договор, то он и подлежит государственной регистрации.
По общему правилу заложенное имущество может быть или передано банку, или все время действия договора залога находиться у залогодателя (юридического лица). В то же время при залоге недвижимого имущества оно не передается залогодержателю, залогодатель сохраняет право пользования им¹¹.
Организация-залогодатель сохраняет право распоряжения заложенным имуществом, если иное не предусмотрено законом или договором о залоге¹². Вместе с тем она вправе отчуждать предмет залога, передавать его в аренду или безвозмездное пользование другому лицу либо иным образом распоряжаться этим имуществом только с согласия банка-залогодержателя¹³.
Следует отметить, что залог здания, сооружения допускается только с одновременным залогом по тому же договору земельного участка, на котором находится это здание или сооружение, либо части этого участка, функционально обеспечивающей закладываемый объект, либо принадлежащего залогодателю права аренды этого участка или его соответствующей части¹⁴.
Данная норма применяется лишь в том случае, когда организация-залогодатель, которая отдает в залог здание или сооружение, является собственником или арендатором земельного участка под этим зданием или сооружением. Если организация-залогодатель по договору залога недвижимого имущества передает только здание или сооружение, а земельный участок либо право его аренды не будут являться предметом залога, такой договор считается ничтожной сделкой¹⁵.
Аналогичная норма действует и при залоге земельного участка, если, конечно, в договоре залога недвижимого имущества стороны не установили иного соглашения. Так, если в договоре залога земельного участка не будет оговорено, что закладывается только земельный участок, то право залога будет распространяться еще и на здание или сооружение, которое находится или строится на нем¹⁶.
Одним из обязательных условий предоставления банком кредитов под залог как недвижимого имущества, так и транспортного средства является их оценка. Она может производиться по соглашению сторон, например, по балансовой стоимости имущества, стоимости недвижимого имущества по БТИ (бюро технической инвентаризации), покупной стоимости, в частности, транспортного средства. К оценке может быть привлечена независимая оценочная организация.
При заключении договора залога следует иметь в виду, что рыночная стоимость залога должна покрывать не только кредит, но и проценты по нему, поэтому она должна быть больше суммы кредита.
Чаще всего затраты на проведение оценки стоимости закладываемого имущества оплачиваются организацией-залогодателем, так же, как и расходы на государственную регистрацию залога при оформлении договора.
При регистрации договора залога недвижимого имущества регистрирующий орган удостоверяет произведенную регистрацию этого договора путем выдачи документа о зарегистрированном праве залога.
Для выдачи кредита под залог транспортного средства банк, как правило, требует представить следующие документы:

• паспорт транспортного средства (ПТС);
• свидетельство о регистрации транспортного средства;
• личный паспорт владельца либо доверенного лица и доверенность (если автомобилем пользуются по доверенности). В доверенности должно быть предусмотрено право залога;
• договор страхования.

Залог товаров в обороте

Многие производственные организации в качестве обеспечения исполнения своих обязательств по кредитному договору предлагают банкам в залог свою готовую продукцию, сырье и материалы, предназначенные для переработки, а организации торговли - товары, предназначенные для перепродажи. Другими словами, такие организации берут кредит в банке под залог товаров в обороте.
В договоре о залоге в этом случае кроме основных условий должны быть определены вид заложенных товаров, их общая стоимость, место, в котором они находятся, например арендуемый организацией склад, а также виды тех товаров, которыми можно заменить предмет залога.
При этом заложенные товары остаются у организации-залогодателя. Она имеет право изменять состав и натуральную форму заложенного имущества (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и т. п.) при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о залоге¹⁷. Главное отличие залога товаров в обороте от других видов залога - это то, что передаваемые в залог товары находятся в непрерывном движении - обороте. Существенным условием такого залога является постоянное наличие в любой момент времени неснижаемого складского остатка согласованной в договоре залога номенклатуры товара.
Немаловажным фактором для принятия банком решения о выдаче кредита под залог товара в обороте является его ликвидность, то есть насколько быстро в случае неисполнения организацией своих обязательств по кредитному договору банк сможет его продать.
В связи с этим банк может потребовать у организации документы, подтверждающие ликвидность закладываемого товара: анализ конъюнктуры рынка аналогичных товаров; насколько динамичен рост спроса и предложения товара в течение нескольких лет; объем продаж в количественном и стоимостном выражении, перечни постоянных поставщиков, перевозчиков и перечень постоянных, желательно крупных оптовых, покупателей и т. д.
Залогодатель товаров в обороте обязан вести книгу записи залогов, в которую вносится информация об условиях залога товаров и обо всех операциях, влекущих изменение состава или натуральной формы заложенных товаров, включая их переработку, на день последней операции¹⁸.
В то же время следует учитывать, что залог товаров в обороте рассматривается банками как обеспечение невысокой надежности. Поэтому кредиты под такие залоги могут быть предоставлены только тем организациям, с которыми у банка имеется длительный положительный опыт сотрудничества. Кредитоспособность этих организаций не вызывает сомнения, кредитуемые сделки характеризуются высокой эффективностью и надежностью.

Страхование закладываемого имущества

Одним из обязательных требований банка при предоставлении кредитов под залог имущества (недвижимости, автотранспортных средств, оборудования), товаров в обороте является их страхование в пользу банка на срок кредита плюс месяц. Страхование чаще всего производится либо от всех видов риска, либо от таких, как пожар, залив, хищение, противоправные действия третьих лиц и т. д.
В банк должны быть представлены страховой полис, договор страхования имущества, документы, удостоверяющие уплату страхового взноса.

Итак, действующее законодательство предоставляет юридическим лицам возможность брать кредиты под залог имущества, перечень которого довольно-таки обширен. Но определять предмет залога будет не только организация, но и банк.

1)  ст. 820 ГК РФ

2)  Закон РФ от 29.05.1992 № 2872-1 "О залоге" (в ред. Федерального закона от 26.07.2006 № 129-ФЗ); п. 1 ст. 334 ГК РФ

3)  п. 1 ст. 335 ГК РФ

4)  п. 2 ст. 615 ГК РФ

5)  ст. 295, 297, 298 ГК РФ

6)  ст. 7 Закона РФ № 2872-1

7)  ст. 339 ГК РФ; ст. 10 Закона РФ № 2872-1

8)  ст. 5 Федерального закона от 16.07.1998 № 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (в ред. от 18.12.2006 № 232-ФЗ)

9)  п. 2 ст. 9 Федерального закона от 16.07.1998 № 102-ФЗ

10)  п. 10 Федерального закона № 102-ФЗ

11)  ст. 29 Федерального закона № 102-ФЗ

12)  ст. 20 Закона РФ № 2872-1

13)  п. 2 ст. 346 ГК РФ

14)  п. 3 ст. 340 ГК РФ

15) п. 45 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации № 6, Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 8 от 01.07.1996

16)  ст. 64 Федерального закона № 102-ФЗ

17)  п. 1 ст. 357 ГК РФ

18)  п. 3 ст. 357 ГК РФ

19)  ст. 5 Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ "О кредитных историях"