Отправляет email-рассылки с помощью сервиса Sendsay

Главное о личных финансах

Рассылка закрыта

При закрытии подписчики были переданы в рассылку "Бизнес и карьера в интернете" на которую и рекомендуем вам подписаться.

Вы можете найти рассылки сходной тематики в Каталоге рассылок.

←   Ноябрь 2014   →
 1
 2
 3
 4
 5
 6
 7
 8
 9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
22.11.2014
09:35:36
10:05:34
23
24
25
26
27
28
29
30
Автор
Елена Иванова

Статистика

7.683 подписчиков
0 за неделю
←   Все выпуски   →

Главное о личных финансах Софинансирование накопительной части пенсии до 31.12.2014 г.


Софинансирование накопительной части пенсии – особая программа, разработанная с целью увеличения пенсионных накоплений граждан: люди, начиная с 14 лет, могут самостоятельно вносить личные средства на персональные счета в Пенсионном фонде РФ (ПФР), к каждому добровольно вложенному рублю государство добавляет еще один.

Крайний срок вступления в программу – 31.12.2014 г.

Как принять участие в программе

Чтобы стать участником данной программы нужно направить заявление в соответствующее отделение ПФР:

  • через работодателя;
  • посредством трансфер-агента (организация, которая наделена правом принимать подобные заявления – частные пенсионные фонды);
  • лично;
  • обычным письмом (подпись заявителя заверяется нотариусом).

Необходимые документы:

  1. паспорт;
  2. СНИЛС.

Основные положения

Условия программы:

- взносы делают как сами граждане (с 04.12.2014 г. и военнослужащие), так и их работодатели.

Средства, направляемые на накопительную часть пенсии, могут быть высвобождены от налогообложения:

  • для граждан – в пределах 120 000 руб.;
  • для работодателей - максимум 12 000 руб.;
  1. периодичность перечислений - не реже 1 раза в год;
  2. минимальная сумма, которую нужно отложить на будущую пенсию – 2 000 руб., максимальная – без ограничений;
  3. государство добавляет к частным пенсионным накоплениям не более 12 000 руб. в год;
  4. работающие пенсионеры до 01.10.2013 г. имели право участвовать в данной программе. Им предоставлялась льгота – 1 отложенный человеком рубль дополнялся 4 рублями из госбюджета. Пролонгирование проекта до 31.12.2014 г. рассчитано только на работающих граждан – действующие пенсионеры уже не могут стать его участниками.

Максимальный срок участия – 10 лет, но можно прекратить делать накопления и раньше.

Управление накоплениями

Средства, поступившие в рамках данного проекта, направляются в накопительные пенсионные фонды и передаются в управление Внешэкономбанку или иной выбранной управляющей компании.

Не совсем ясно, что такое накопительная часть пенсии. Она формируется за счет:

  • перечислений работодателя в размере 6% заработка работника («грязного» - до налогообложения), но человек вправе отказаться от формирования данной части пенсии, тогда данные средства будут поступать в страховую часть и не будут инвестированы;
  • денег, которые гражданин или его работодатель добровольно вносят на накопительный счет, включая средства материнского капитала;
  • сумм, перечисленных федеральным бюджетом в рамках проекта софинансирования;
  • доходов, получаемых в результате инвестирования накоплений управляющей компанией.

Основная сложность – сделать правильный выбор:

  1. делать ли отчисления в накопительную часть;
  2. если откладывать деньги, то кому их доверить так, чтобы получать максимальный доход.

Как будут производиться выплаты накоплений

По уходу на заслуженный отдых накопленные деньги можно получить:

1 - одной суммой, заполнив соответствующий бланк заявления о выплате средств пенсионных накоплений в ПФР, – данным правом могут воспользоваться лица, получающие пенсию:

  • по потере кормильца (если пенсия трудовая);
  • по инвалидности;
  • социальную;

2 - как срочную пенсионную выплату – в таком случае гражданин сам выбирает срок получения данного пенсионного дохода, но не менее 10 лет. При назначении платежей по данной схеме из расчетов исключаются накопления, сформированные за счет обязательных взносов работодателя;

3 - как бессрочные платежи – все расчеты производятся исходя из ожидаемого периода выплат (228 месяцев или 19 лет в 2014 г.);

4 - единым платежом правопреемниками или наследниками в случае ухода из жизни застрахованного лица. Средства материнского капитала (их остаток), которые были направлены на накопительную часть пенсии, вправе получить только отец (или усыновитель) или, при его отсутствии, дети.

Наследование

Программа софинансирования пенсионных накоплений имеет свои особенности наследования накоплений.

Если человек являлся участником данной программы, но умер до того, как были назначены выплаты накопительной части, то его наследники или правопреемники (те, кого указал в качестве таковых сам пенсионер) смогут получить суммы, поступившие за счет:

  • личных средств покойного;
  • доплат, совершенных государством;
  • инвестиционного дохода.

Если гражданин еще не вышел на пенсию или взносы делал работающий пенсионер, который не успел получить ни одной выплаты, – наследники смогут получить все средства, находящиеся на пенсионном счете.

Если человек решил получать накопительную часть бессрочно, а расчет уже был произведен – деньги правопреемники (наследники) не получат. Но если был установлен определенный срок получения данного вида платежей, и что-то пенсионеру уже было выплачено, то будет выплачен остаток денег со счета.

Выплаты можно получить в управляющей компании (в ПФР, если средства были доверены Внешэкономбанку).

Финансовые расчеты. Пример.

Сумма будущих накоплений по программе «Софинансирование накопительной части пенсии» определяется отдельно в каждом конкретном случае и зависит от:

  • величины перечислений;
  • дат внесения платежей;
  • эффективности инвестирования – тех самых процентов, которые должны зарабатывать управляющие компании.

Предположим, что:

Мужчина 01.01.1975 г.р. стал участником проекта в 35 лет, а на пенсию вышел в 60;

  • дата первого взноса – 01.01.2010 г.;
  • ежегодный взнос по проекту составлял 13 000 руб. (т.е. государство доплачивает только 12 000 руб.);
  • срок участия – 10 лет;
  • управляющая компания обеспечивала неизменную доходность инвестиций в размере 6,71% (как у Внешэкономбанка в 2013 г.), но при расчетах необходимо сделать поправку на уровень инфляции 2013 г. – 6,5%. Итого прибыль составит всего 6,71% - 6,5% = 0,21%. Данная цифра будет принята как доходность и будет постоянной для всего расчетного периода. Математически данная величина преобразуется в (100% + 0,21%) / 100% = 1,0021 – именно во столько раз ежегодно будут увеличиваться накопления;
  • капитализация (начисление процентов на имеющиеся средства) производится 1 раз в год 31 декабря.

Для определения величины накопительной части пенсии к 60-летию пенсионера необходимо рассчитать (расчеты произведены в рублях):

Первое - сколько будет накоплено за 10 лет:

1 год - (13 000 + 12 000) х 1,0021 = 25 052,5;

2 год – (25 052,5 + 13 000 + 12 000) х 1,0021 = 50 157,61;

3 год – (50 157,61 + 13 000 + 12 000) х 1,0021 = 75 315;

…

10 год – (227 375,78 + 13 000 + 12 000) х 1,0021 = 252 905,77 из них:

- личные накопления 13 000 х 10 = 130 000;

- доплата государства – 12 000 х 10 = 120 000;

- доход от инвестирования за 10 лет – 252 905,77 - 130 000 – 120 000 = 2 905,77;

Второе – сколько будет на счету к 60-летию мужчины:

к 45 годам (в 35 лет он вступил в программу, 10 лет – максимальный срок участия в ней) человек перестал делать отчисления, а до пенсии еще 60 – 45 = 15 лет. Все это время деньги продолжали приносить доход:

11 год – 252 905,77 х 1,0021 = 253 436,87;

12 год – 253 436,87 х 1,0021 = 253 969,09;

…

25 год – 260 443,55 х 1,0021 = 260 990,48 – именно эта сумма окажется на счете перед уходом на заслуженный отдых;

Третье – доход от инвестирования за 25 лет составит:

260 990,48 – 130 000 – 120 000 = 10 990,48;

Четвертое – прибавка к пенсионному доходу будет равна:

 при срочной пенсионной выплате в течение 10 лет (12 х 10 = 120 месяцев):

 260 990,48 / 120 = 2 174,92;

 при бессрочном варианте и предполагаемом сроке дожития 228 месяцев (19 лет):

 260 990,48 / 228 = 1 144,70.

Софинансирование пенсионных накоплений по итогам расчетов выглядит не очень убедительно:

  1. ежемесячные потери личного бюджета в работоспособном возрасте составили 13 000 руб. ежегодно или 13 000 / 12 = 1 083,33 руб. ежемесячно;
  2. прибыль в нетрудоспособном возрасте составит несколько большие суммы, но:
    • прибавка к пенсии 1 144,70 руб. всего на 61,37 руб. больше потерь, понесенных в молодости. А в случае смерти в возрасте моложе 60 + 19 (расчетного срока дожития) = 79 лет, остаток средств не достанется правопреемникам (наследникам);
    • если выбрать срочную программу, то 10 лет ежемесячных лишений 1 083,33 руб. личных средств с 35 до 45 лет окупятся, т.к. будет выплачиваться уже 2 174,92 руб. в течение того же срока, а остаток может быть выплачен. Выгода – госдоплаты, прибыль от инвестирования минимальна.
В избранное