КонсультантПлюс: новости для юриста Выпуск от 31.10.2017
Международное налоговое планирование: игры закончились
X ежегодная конференция. 100+ участников из 14+ отраслей из России, СНГ, стран ЕС. Реальное участие спикеров топ-уровня из Минфина и ФНС. Мастер-класс и прямые консультации. Конференция пройдет 16-17 ноября в Москве.
С 30 октября она составит 8,25% вместо 8,50% годовых. Предыдущий раз ставка снижалась в прошлом месяце. Следующее изменение ставки можно ожидать 15 декабря.
- компаний, ценные бумаги которых допущены к организованным торгам;
- кредитных и страховых организаций;
- негосударственных пенсионных фондов;
- организаций, в уставных (складочных) капиталах которых доля госсобственности не меньше 25%;
- госкорпораций;
- госкомпаний;
- публично-правовых компаний.
Уведомить Казначейство потребуется один раз письменно или путем направления электронного документа в течение 20 рабочих дней после заключения первого договора на проведение данного аудита в текущем календарном году.
Аудиторские компании, которые заключили договоры до 1 мая 2017 года, должны будут направить уведомления в течение 20 рабочих дней со дня, следующего за датой вступления в силу НПА Минфина об утверждении порядка и формы уведомления.
Если нарушить новые правила, Казначейство сможет предписать СРО аудиторов исключить сведения об аудиторской компании из реестра. Это предписание СРО обязана исполнить.
Документ: Федеральный закон от 01.05.2017 N 96-ФЗ (рассмотренные положения вступают в силу с 29 октября 2017 года)
31.10.2017
Депутаты согласились расширить список причин для отказа банка проводить валютную операцию
Проект принят в окончательном чтении. Предполагается, что валютные операции станут невозможны при практически любом нарушении валютного законодательства.
Банк откажется от операции, если ее проведение нарушит положения Закона о валютном регулировании, касающиеся:
Что касается последнего случая, то изменения предполагают дополнительное основание для отказа - не соответствие документов требованиям закона. Уведомлять об отказе будут в письменной форме не позднее рабочего дня, следующего за днем вынесения решения.
Документ: Проект Федерального закона N 1166026-6 (http://sozd.parlament.gov.ru/bill/1166026-6)
Принят в третьем чтении 25 октября 2017 года
31.10.2017
Для банков могут ввести новые обязанности при подозрительных переводах без согласия клиента
По проекту обязательные признаки перевода денег без согласия клиента должны быть установлены Центробанком. Операторы переводов смогут самостоятельно определить дополнительные признаки с учетом требований, которые также утвердит
регулятор.
Планируется, что если банк обнаружит подозрительный перевод, то будет обязан приостановить его, а также заблокировать электронное средство платежа, которое было использовано для его выполнения. Эти меры вводятся на срок не более двух рабочих дней.
При выявлении доппризнаков банк будет вправе действовать аналогичным образом.
Что касается общения с клиентом, то по проекту банк должен будет:
- информировать о признаках совершения несанкционированного перевода, которые он применяет и выявил, а также дать рекомендации по снижению рисков повтора таких операций;
- немедленно сообщить о блокировании перевода и электронного средства платежа, а также запросить у клиента подтверждение операции;
- исполнить распоряжение клиента сразу при получении подтверждения. Если оно не получено, то перевод все равно будет исполнен, когда истечет указанный выше срок приостановления.
Таким образом, если деньги переводятся без ведома клиента, ему следует оперативно сообщить об этом банку. Процедура уведомления уже есть.
Проект также содержит подробные правила взаимодействия банка плательщика и банка получателя.
Отметим, что поправки не касаются платежей:
- в бюджеты;
- на счета Федерального казначейства;
- за выполнение работ, оказание услуг бюджетными и автономными учреждениями.
Документ: Проект Федерального закона N 296412-7 (http://sozd.parlament.gov.ru/bill/296412-7)
