Отправляет email-рассылки с помощью сервиса Sendsay

КонсультантПлюс: важнейший документ недели

Рассылка закрыта

При закрытии подписчики были переданы в рассылку "КонсультантПлюс: новости для юриста" на которую и рекомендуем вам подписаться.

Вы можете найти рассылки сходной тематики в Каталоге рассылок.

←   Октябрь 2001   →
 1
 2
 3
 4
 5
 6
 7
 8
 9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Автор
КонсультантПлюс

Статистика

10 подписчиков
0 за неделю
←   Все выпуски   →

КонсультантПлюс: важнейший документ недели Выпуск от 25 октября 2001 года


Служба Рассылок Subscribe.Ru
Важнейшие документы недели
                   ВАЖНЕЙШИЕ ДОКУМЕНТЫ НЕДЕЛИ
                   (16 - 23 октября 2001 года)

              ОБ ОТКРЫТИИ СЧЕТОВ В ЗАРУБЕЖНЫХ БАНКАХ

    Банк России  разрешил  физическим лицам - резидентам открывать
счета в банках за пределами Российской Федерации.
    С 30  сентября  2001  года  вступила  в  силу Инструкция Банка
России от 29.08.2001 N 100-И "О счетах физических лиц - резидентов
в банках за пределами Российской Федерации",  зарегистрированная в
Минюсте РФ 14 сентября 2001 года N 2937.
    Инструкция устанавливает случаи и условия открытия физическими
лицами  -  резидентами  (т.е. лицами,  постоянное  проживающими  в
России,  в том числе временно находящимися за ее пределами) счетов
в  иностранной  валюте  в  иностранных  банках,  а  также  порядок
осуществления  переводов  на  указанные счета через уполномоченные
банки.
    Уполномоченными банками   в   Инструкции  считаются  кредитные
организации, имеющие лицензию Банка России на проведение  валютных
операций.
    Резидент может  открыть  счет в любом банке в 34 странах мира,
являющихся членами  Организации  экономического  сотрудничества  и
развития (ОЭСР)  или  Специальной финансовой Комиссии по проблемам
отмывания капиталов (ФАТФ).
    На эти счета могут зачисляться денежные средства в иностранной
валюте, переведенные или вывезенные из России,  а также полученные
за пределами России,  за исключением денежных средств,  полученных
за пределами   России   от    осуществления    предпринимательской
деятельности.
    При этом установлено,  что денежные  средства  с  этих  счетов
могут без  ограничений  переводиться на валютные счета резидентов,
открытые в уполномоченных банках.
    Перевод денежных  средств  в  иностранной валюте из России для
зачисления на счет в иностранном банке может осуществляться как  с
валютного счета  резидента  в  уполномоченном  банке,  так  и  без
открытия счета через уполномоченный банк.
    Инструкция определяет   перечень   документов,   представление
которых в   уполномоченный   банк   необходимо  для  осуществления
перевода денежных средств в зарубежный банк.
    Так, необходимо  представить  Заявление  на  перевод  денежных
средств в  иностранной  валюте   из   Российской   Федерации   для
зачисления на счет в иностранном банке,  документ,  удостоверяющий
личность резидента,  экземпляр Уведомления  об  открытии  счета  в
иностранном банке, направляемый резидентом в территориальный орган
МНС России по месту жительства резидента,  с  отметкой  налогового
органа о получении Уведомления.
    В случае,  если перевод осуществляется без  открытия  счета  в
уполномоченном   банке,   резидент  должен  представить  документ,
подтверждающий перевод,  ввоз иностранной валюты в Россию, покупку
иностранной валюты   на   внутреннем   валютном  рынке  Российской
Федерации, снятие денежных средств в иностранной валюте со  своего
валютного счета, открытого в уполномоченном банке.
    Инструкция устанавливает  обязанность   резидента   направлять
Уведомление об  открытии  и  закрытии  каждого  счета в зарубежном
банке в налоговый орган по месту жительства не позднее  месяца  со
дня открытия  либо  закрытия  счета.  В  Уведомлении резидент дает
согласие представлять по требованию налогового органа  выписки  по
счету, открытому в зарубежном банке.
    За   нарушение  требований    Инструкции    резиденты    несут
ответственность,  предусмотренную  валютным  законодательством,  а
при  наличии  оснований  -  также  уголовную,  административную  и
гражданско - правовую ответственность.


                                                   КонсультантПлюс
                                                  РУКАВИШНИКОВА И.

Информация предоставлена компанией "Консультант Плюс", являющейся разработчиком одноименных справочных правовых систем. Общероссийская Сеть распространения правовой информации КонсультантПлюс объединяет 300 региональных информационных центров, которые занимаются поставкой систем и передачей информации пользователям в 150 городах России. На специализированном правовом сервере: www.consultant.ru можно получить бесплатный доступ к большому массиву актуальной справочной правовой информации, а также узнать подробнее о программных продуктах и услугах Сети КонсультантПлюс, о ее структуре и деятельности, скачать демонстрационные версии профессиональных систем.

http://subscribe.ru/
E-mail: ask@subscribe.ru 		Отписаться
Убрать рекламу 		Рейтингуется SpyLog
В избранное