Отправляет email-рассылки с помощью сервиса Sendsay

Страхование для всех

Подписаться Бесплатная «Серебряная» новостная рассылка Подписчиков 1.210 RSS
←   Январь 2004   →
 1
 2
 3
 4
 5
 6
 7
 8
 9
10
11
12
13
14
15
16
16.01.2004
00:17:40
12:29:50
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31


За последние 60 дней ни разу не выходила


Сайт рассылки: http://i-news.narod.ru
Открыта: 26-03-2001
Адрес автора: insurance.russinsurance-owner@subscribe.ru

Автор
Serg

Статистика

1.210 подписчиков
0 за неделю
←   Все выпуски   →

Страхование для всех


Информационный Канал Subscribe.Ru
Страхование для всех Insurance in Russia

Страхование для всех. Рассылка от http://www.insur.ru

04-01-2004
 
 
 
 
 

Рекомендуем посетить:

http://www.insur.ru/info.htm
Публикации о медицинском страховании
 

http://o-r-b.narod.ru
Обзор рынка безопасности
 

http://npfpub.narod.ru
Публикации о негосударственных пенсионных фондах



 
 
 
 
Уважаемые коллеги!
Поздравляем вас с Новым 2004-м годом!

Желаем в Новом году Вам и всем Вашим родным, друзьям и коллегам крепкого здоровья,
успехов в бизнесе и личного счастья.
Предлагаем вашему вниманию Папку руководителя из декабрьского выпуска "Обзора страхового рынка".
"Обзор страхового рынка" выходит раз в месяц и распространяется по подписке. Читатели - сотрудники российских страховых и перестраховочных компаний. "Обзор состоит из следующих разделов - Папки руководителя, Папки Экономиста - бухгалтера, Папки Страховщика - маркетолога, Папки Юриста и Информации по обучению. По вашему запрсу на svkozlitin@mtu.ru  можем прислать более подробную информацию об "Обзоре страхового рынка"

Папка Руководителя. Обзор страхового рынка. Декабрь 2003 г.

«Новогодний подарок» №1: принята и вступает в силу с 17 января 2004 года новая редакция Закона «Об организации страхового дела в РФ»

Папки Юриста, Страховщика-Маркетолога, Экономиста-Бухгалтера
Следует констатировать, что положительные аспекты новой редакции бледнеют по сравнению с отрицательными. Предлагаем кратко остановиться на моментах, которые представляются наиболее существенными для страховщиков.
Квалификационные требования к руководителям страховщиков. К 17 января 2004 года руководители страховщиков (страховых организаций и ОВС) и страховых брокеров должны иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное документом о высшем экономическом или финансовом образовании, признаваемым в РФ, а также стаж работы в сфере страхового дела и (или) финансов не менее двух лет. Данные требования представляются не обоснованными. За рубежом руководители страховщиков могут обладать и юридическим образованием. Работа руководителя страховщика состоит из разрешения не столько финансовых, сколько юридических вопросов.
Квалификационные требования к главным бухгалтерам страховщиков. К 17 января 2004 года главный бухгалтер страховщиков (страховых организаций и ОВС) должен иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное документом о высшем экономическом или финансовом образовании, признаваемым в РФ, а также стаж работы по специальности не менее двух лет в страховой, перестраховочной организации и (или) брокерской организации, зарегистрированных на территории РФ.
Лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера страховой организации с иностранными инвестициями (кроме европейских инвесторов), должны иметь гражданство РФ. 
Сравнение минимальных размеров уставных капиталов

 
Виды страхования
Новая редакция
Старая редакция
До 1.07.2007
До 1.07.2006
До 1.07.2004
Несчастный случай и медицинское страхование
30 млн. руб
20 млн. руб
10 млн. руб
2,5 млн. руб (кр. жизни)
(Несчастный случай и медицинское страхование) и/или имущественные виды страхования
30 млн. руб
20 млн. руб
10 млн. руб
2,5 млн. руб (кр. жизни)
Жизнь
60 млн. руб
40 млн. руб
20 млн. руб
3,5 млн. руб (жизнь и иные виды страхования)
Жизнь и (несчастный случай и медицинское страхование) 
60 млн. руб
40 млн. руб
20 млн. руб
3,5 млн. руб (жизнь и иные виды страхования)
Перестрахование и иные виды страхования.
120 млн. руб
80 млн. руб
40 млн. руб
3,5 млн. руб (жизнь и иные виды страхования)
Перестрахование (исключительно)
120 млн. руб
80 млн. руб
40 млн. руб
5 млн. руб 

У страховых организаций, не выполнивших установленных Законом требований, орган страхового надзора с 1 июля соответствующего года отзывает лицензии без соответствующего предписания. 

Увеличив минимальные размеры уставных капиталов, законодатель установил ограничение на внесение в уставный капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества. Внесение в уставной капитал таких средств и имущества не допускается. 

Предписание об устранении нарушения и отзыв лицензии. Закон предусматривает выдачу предписания в случае нарушения Закона «Об организации страхового дела в РФ»,и в случае нарушения страхового законодательства. Такая формулировка предполагает более широкое толкование, чем в предыдущей редакции. Однако, закрытый перечень оснований для выдачи предписаний, наоборот, сужает перечень оснований, за которые можно получить предписание. В случае неустранения в установленный срок субъектом страхового дела нарушений страхового законодательства, явившихся основанием для ограничения или приостановления действия лицензии, а также в случае, если субъект страхового дела не приступил к осуществлению деятельности в течение 12 месяцев со дня получения лицензии или не осуществляет ее, лицензия отзывается. 

Разделение «жизнь – не-жизнь». Законодатель разделяет страховщиков на: 1) занимающихся личным страхованием, включая страхование жизни или только страхование жизни и 2) занимающихся имущественными видами страхования и (или) личным страхованием, исключая страхование жизни. Специализация должна быть завершена не позднее 1 июля 2007 года. У страховых организаций, не выполнивших указанных требований, орган страхового надзора отзывает лицензии без соответствующего предписания. 

Уже с 17 января 2004 года – даты вступления Закона в силу – страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками. Вместе с тем, в законодательстве отсутствует механизм добровольного отказа от лицензии. Если компания имеет лицензию на страхование жизни и решит сохранить право принимать в перестрахование имущественные риски, ее действия не ясны. 

Российский рынок открыт для европейских страховщиков. Устанавливаются льготные требования для страховых организаций, являющихся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) государств – членов Европейских сообществ, и имеющих долю таких иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 процентов. 

Эти страховщики смогут осуществлять в РФ страхование объектов личного страхования, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций. Их иностранные инвесторы смогут не оплачивать принадлежащие им акции (доли в уставных капиталах) страховых организаций исключительно в денежной форме в валюте РФ, в отличие от резидентов РФ. 

Указанные страховщики смогут не соблюдать требование о том, чтобы лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера такой страховой организации с иностранными инвестициями, имели гражданство РФ. Но на них будут распространяться квалификационные требования к руководителю и главному бухгалтеру. Следует отметить, что в одном случае говорится о руководителе, а в другом о единоличном исполнительном органе, что не одно и тоже. Руководителями будут являться и члены коллективного исполнительного органа. То есть руководитель более широкое понятие, чем лицо, являющееся единоличным исполнительным органом и включает в себя еще и лиц, входящих в коллегиальные исполнительные органы. 

Данные страховщики смогут не соблюдать ограничения в отношении иных иностранных инвесторов. К таким ограничениям относятся требование к иностранному инвестору наличия не менее 15-летнего стажа страховой деятельности в своем государстве, и не менее двухлетнего участия в деятельности страховых организаций, созданных на территории РФ. Кроме того, на них не распространяется 25-процентная квота участия иностранного капитала в страховых организациях РФ. 

Законодатели сохранили так называемую, «дедушкину оговорку», суть которой в том, что иностранные компании, работающие в России, продолжат заниматься теми видами страхования, на которые у них уже есть лицензии. 

Новая классификация видов страхования. Страховщики получили право разрабатывать дополнительные правила страхования, конкретизирующие условия страхования. Такие правила страхования достаточно послать в страховой надзор в порядке уведомления. Страховщики, осуществляющие свою деятельность на основании правил страхования, которые могут быть отнесены к видам страхования, предусмотренных новой редакцией, в течение 18 месяцев со дня вступления в силу Закона о внесении изменений, обязаны представить в орган страхового надзора заявления о замене бланков лицензий. 

Отсутствует запрет на «нестраховую» деятельность. В предыдущей редакции указывалось, что «предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность». Теперь данная оговорка отсутствует, а ГК РФ никаких подобных ограничений не предусматривает. Следовательно, с 17 января 2004 года страховщики получают право заниматься, кроме страховой, любой деятельностью, не запрещенной законодательством. 

Проблемы с наименованиями страховщиков. Закон устанавливает требование об избежании дублирования наименований субъектов страхового дела. Данное требование распространяется и на уже действующих страховщиков. Изменения в учредительные документы, связанные с изменением наименования (фирменного наименования) субъектов страхового дела в целях исключения дублирований, должны быть внесены в течение 18 месяцев со дня вступления в силу данного закона. Дублирование наименований вызывает много вопросов и связано с трудноразрешимыми проблемами для очень многих страховщиков (см. папку Юриста). 

Отменяются ограничения на комбинирование различных видов страхования, поскольку Письмо Росстрахнадзора от 15.03.1995 № 09/1-6р/02 «О лицензировании комбинированных видов страхования"[1] не является законом, а запрет на комбинированные виды страхования может устанавливаться исключительно законом. 

Обязательная актуарная оценка страховой компании. Страховщики обязаны проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов) и представлять заключение о результатах актуарной оценки в орган страхового надзора в установленном им порядке с 1 июля 2007 года. 

Все общества взаимного страхования Общества взаимного страхования должны получить лицензии до 1 июля 2005 года. 

Вводится лицензирование деятельности страховых брокеров. Страховые брокеры должны получить лицензии до 1 июля 2005 года. 

Посредничество в интересах иностранных страховщиков. Деятельность страховых агентов и страховых брокеров, связанная с оказанием услуг по заключению договоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы РФ, с иностранными страховыми организациями, допускается до вступления РФ в международную систему обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств на территории РФ. 

Не формируется резерв предупредительных мероприятий. В соответствии с изменениями РПМ не формируется; вместо него страховая организация вправе формировать фонд предупредительных мероприятий в целях финансирования мероприятий по предупреждению наступления страховых случаев. Таким образом, такой фонд можно будет формировать только за счет средств, оставшихся после налогообложения. 

Впервые закрепляются принципы осуществления страхового надзора. Наиболее актуальным на данный момент является принцип гласности. Отказ ДСН предоставлять таблицы статистики по страховщикам теперь можно рассматривать, как нарушение принципа гласности, поскольку такая информация не является коммерческой тайной, а публикуется каждым страховщиком в виде годовых отчетов.

«Новогодний подарок» №2: ущерб из-за грубой неосторожности страхователя или выгодоприобретателя не дает страховщику права отказать в выплате возмещения. Так решил Верховный суд РФ

Папки Юриста и Страховщика-Маркетолога
«Условие договоров (правил) имущественного страхования об отказе в выплате страхового возмещения вследствие грубой неосторожности страхователя или выгодоприобретателя является ничтожным как противоречащее требованиям абзаца второго пункта 1 статьи 963 ГК РФ» – таково мнение Верховного суда РФ.
Рассматривалось дело, суть которого в следующем. Строительный подрядчик, застраховавший свое имущество, находившееся на строительной площадке, обратился к страховщику с иском о возмещении убытков, вызванных необходимостью ремонта упавшего строительного крана. Страховщик отказал в выплате в связи с тем, что не наступил страховой случай, предусмотренный правилами страхования. Правила страхования предусматривали, что авария на строительной площадке, произошедшая из-за грубой неосторожности страхователя, не является страховым случаем, даже если в остальном соответствует всем признакам страхового случая, указанным в правилах.
Ущерб застрахованному имуществу был причинен из-за падения подъемного крана. При расследовании обстоятельств падения крана было установлено, что неисправность, приведшая к падению крана, могла быть обнаружена при его освидетельствовании органом технадзора. Владелец не представил кран на освидетельствование перед установкой, хотя обязан был это сделать. Авария, таким образом, произошла вследствие грубой неосторожности страхователя. Суд удовлетворил исковые требования страхователя, обязав страховщика выплатить страховое возмещение.
Право страховщика отказать в выплате страхового возмещения, если ущерб возник вследствие грубой неосторожности страхователя или выгодоприобретателя, закреплено в правилах имущественного страхования имущества многих (если не большинства) страховщиков и некоторых типовых правилах страхования. Такое условие теперь может обернуться для страховых компаний серьезной проблемой. Эта проблема состоит в том, что у страхователей, получивших отказ в выплате на указанном основании в течение последних двух лет (срок исковой давности по требованиям, связанным с имущественным страхованием, установленный статьей 966 ГК), есть хорошие шансы оспорить отказ в выплате в суде и получить возмещение. Страховщикам следует только надеяться, что иски не примут массового характера… 
Чтобы не возникало проблем по вновь заключаемым договорам страхования, страховщикам следует скорректировать все правила имущественного страхования, исключив из них норму, согласно которой не признается страховым случаем причинение ущерба, вызванное грубой неосторожностью страхователя (выгодоприобретателя), а при страховании гражданской ответственности – так же и лица, ответственность которого застрахована. Поскольку такое изменение правил страхования приводит к расширению объема ответственности страховщика, скорректированные правила страхования следует направить в уведомительном порядке в департамент страхового надзора Минфина РФ.

Увеличен размер уплачиваемых работодателем страховых взносов на пенсионное страхование, который не подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц

Папка Экономиста-Бухгалтера, Федеральный закон от 08.12.2003 № 163-ФЗ «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах»
С 1 января 2004 года вступает в силу федеральный закон от 08.12.2003 № 163-ФЗ «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах», который вносит ряд изменений в законодательство о налогах и сборах. Одно из таких изменений меняет часть положений статьи 213 НК РФ, регулирующей налогообложение налогом на доходы физических лиц доходов, связанных с договорами страхования.
Согласно нововведениям страховые взносы по договорам добровольного пенсионного страхования (негосударственного пенсионного обеспечения), производимые работодателями за своих работников, не учитываются при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц в том случае, если общая сумма платежей (взносов) не превысит пять тысяч рублей в год на одного работника. Ранее такое ограничение составляло две тысячи рублей.

Повышающим коэффициентам, связанным с объемом двигателя при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств – БЫТЬ!

Папка Страховщика-Маркетолога
В полном объеме отменено решение Верховного суда РФ, которым признавались недействующими повышающие коэффициенты к базовому тарифу, зависящие от мощности двигателя, а также разрешалось применять тарифы, связанные с территорией преимущественного использования транспортного средства, как по месту регистрации транспортного средства, так и по месту нахождения его владельца. Аргументация, которой руководствовался суд, представляется небезупречной.
***



 
 
 


[1] "Финансовая газета", № 13, 1995.
 

Продолжается подписка на "Обзор страхового рынка", "Публикации о страховании" и "Публикации о медицинском страховании"

Подробности - в следующих выпусках рассылки.
http://subscribe.ru/
E-mail: ask@subscribe.ru 		Отписаться
Убрать рекламу
В избранное