Блог Александры Листерман. Оффшорный бизнес в России: ограничения 2014.
Российские бизнесмены,
несмотря на деофшоризацию, все чаще обращают внимание, а затем активно
используют для ведения дел особенности оффшорных юрисдикций. Ответной
реакцией со стороны отечественных и зарубежных законодателей стало
появление серии регулирующих, а точнее ограничивающих правовых
положений. Особого внимания предпринимателей заслуживают ниже
приведенные законы. Также уже более десяти лет существует перечень
государств-оффшоров, которые регулярно формируют сотрудники Центрального
банка и кабинет министра финансов России, что может быть полезным для
бизнесменов.
Федеральный закон "О банках и банковской деятельности"
Статья 28 указанного
закона говорит о том, что российские банки сотрудничают с отделениями
оффшорных финансовых учреждений в соответствие с указаниями Центробанка
РФ. В связи с этим был разработан список оффшорных территорий с
нисходящим делением на три вида, исходя из присвоенного уровня
солидности и надежности. Сюда не вошли пользующиеся популярностью у
отечественных предпринимателей Кипр, Люксембург и Панама. Так как данное
категорирование было произведено с целью взаимодействия российских и
иностранных кредитных организаций, то и применяется только в данном
направлении.