Отправляет email-рассылки с помощью сервиса Sendsay

Банк: бухгалтерия, налоги

Подписаться Бесплатная «Серебряная» новостная рассылка . Подписчиков 465 RSS
←   Апрель 2006   →
 1
 2
 3
 4
 5
 6
 7
 8
 9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30


За последние 60 дней ни разу не выходила


Сайт рассылки: http://bank.reglament.net
Открыта: 10-06-2005
Адрес автора: bank.bukhnal-owner@subscribe.ru

Автор
Издательская группа "БДЦ-Пресс"

Статистика

465 подписчиков
0 за неделю
←   Все выпуски   →

Банк: бухгалтерия, налоги. Расчеты и операционная работа в коммерческом банке 3/2006


Расчеты и операционная работа в коммерческом банке

Вышел в свет №3/2006

Уважаемые друзья, Издательский дом «Регламент» продолжает уникальную акцию по бесплатной подписке на электронную версию издания «Банковский Дайджест-Капитал». До конца апреля вы сможете абсолютно бесплатно скачивать еженедельную электронную версию Дайджеста, получая оперативную аналитику, что называется из первых рук!

Для оформления бесплатной подписки Вам необходимо прислать на адрес market@bdc.ru следующие данные:

-Адрес своей электронной почты
-Название Вашей организации
-ФИО
-Телефон:

В теме письма укажите: "электронная версия".


Уважаемые коллеги!

Начало весны отмечено принятием ряда законодательных актов, касающихся российской кредитно-финансовой сферы. Государственная Дума продолжает работу над предложениями по внесению изменений в уже действующие правовые документы и готовит ряд новых законопроектов. В рубрике «Комментарии законодательства» свое мнение по вопросам управления и минимизации рисков в системе кредитования малого бизнеса высказывает заместитель председателя Комитета Государственной Думы по кредитным организациям и финансовым рынкам А.Г. Аксаков.

В начале марта в Стамбуле представители ведущих европейских банков собрались на Региональную конференцию SWIFT стран Центральной и Восточной Европы. Итоги форума на страницах журнала подводит управляющий директор по консалтингу Российской Национальной Ассоциации SWIFT С.Б. Кузнецов.

Наш постоянный автор В.М. Ионов продолжает рассказывать об эффективности внедрения средств автоматизации обработки наличности в банках и кассовых центрах. На этот раз он знакомит читателей с техническими средствами, необходимыми для осуществления комплексной проверки подлинности банкнот.

В предыдущем номере журнала вопросу правового статуса дорожных чеков с точки зрения различных правовых систем была посвящена статья зав. сектором Департамента платежных систем и расчетов Банка России А.В. Шамраева. В материале, опубликованном в этом выпуске журнала, он рассказывает о возможности обращения дорожных чеков в электронной форме.

В работе доцента Ростовского государственного университета В.Ю. Копытина рассматриваются вопросы развития национальных платежных систем и обеспечения информационной безопасности при организации банковских технологий, в которых ключевую роль играют риски. Автор затрагивает вопросы математического исчисления вероятных событий, а также определенность терминов, используемых при анализе функциональных характеристик платежных систем и других банковских операций.

Журнал продолжает также освещать проблемы, возникающие в кредитных организациях в процессе практической работы. Например, такой вопрос, как стоимость перевода при проведении расчетов в иностранной валюте. Тарифы банков-корреспондентов дают ответ на него далеко не полностью. Начальник отдела расчетов ОАО «Межтопэнергобанк» В.С. Копалов рассматривает основные особенности работы зарубежных банков, учет которых позволяет если не рассчитать точную сумму всех возможных комиссий, то по крайней мере предвидеть возможность их появления и до некоторой степени оптимизировать способ выполнения перевода.

Мы продолжаем публиковать материалы о перспективах развития рынка банковских карт в регионах России и функционировании различных платежных систем в сфере безналичных расчетов на территории нашей страны. В этом номере потенциал развития «пластикового» рынка анализирует начальник отдела платежных систем и расчетов Главного управления Банка России по Новосибирской области Е.В. Меняйлов.

Мы искренне надеемся, что статьи, размещенные на страницах нашего журнала, помогут читателям в решении проблем, с которыми они сталкиваются в своей ежедневной работе. Ваши вопросы, предложения и статьи вы можете присылать в электронном виде на адрес: raschet@bdc.ru

С пожеланиями профессиональных успехов
Роман Давыдов,
главный редактор
Электронные чеки: зарубежный опыт регулирования и возможности его применения в России
А.В. Шамраев
зав. сектором Департамента платежных систем и расчетов Банка России, к.ю.н.
В предыдущем номере журнала была опубликована статья, касающаяся правового статуса дорожных чеков1. Отдельно рассматривался вопрос о возможности обращения дорожных чеков в электронной форме с точки зрения зарубежного законодательства. Вместе с тем тема придания чеку электронной формы заслуживает отдельного внимания. Связанные с этим проблемы анализируются в данной статье.

Главной проблемой, препятствующей более эффективному применению чеков в безналичных расчетах, в первую очередь за счет возможностей информационных технологий (что специально подчеркивается Банком международных расчетов)2, является законодательная неопределенность в отношении возможности и принципов использования чеков в электронной форме3. Вместе с тем и явного запрета законодательство не содержит. В отношении формы чека действует отсылочная норма ст. 878(2) ГК РФ, которая предусматривает, что форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. При отсутствии специального чекового закона, аналогичного Федеральному закону «О простом и переводном векселе» (хотя отсылка к закону может трактоваться и в контексте общих положений ГК РФ, включая письменную форму сделки), в качестве банковских правил действует Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (гл. 7 ч. I «Расчеты чеками»), пункт 2.14 которого предусматривает, что в рамках всех применяемых форм безналичных расчетов, включая расчеты чеками, допускается использование аналогов собственноручной подписи в соответствии с требованиями законодательства и нормативных актов Банка России. Таким образом, теоретические возможности для использования электронных чеков российское законодательство, на наш взгляд, предоставляет.

Исходя из имеющейся международной и зарубежной практики регулирования, электронная форма чека может быть выражена разными способами.

Первый способ — в виде электронного сообщения, составленного банком чекодержателя или другим инкассирующим банком путем считывания (магнитного или оптического) или иного способа цифрового преобразования всех или отдельных (так называемая транкация чека — cheсk truncation) реквизитов чека в бумажной форме на стадии предъявления чека в банк чекодателя. Основная юридическая проблема, связанная с транкацией, — статус передаваемой информации в качестве доказательства.

В 1978 году Рабочая группа по хранению чеков Американской банковской ассоциации в своем докладе отмечала, что «подлинный чек может двояко служить в целях доказательства. Во-первых, погашенный чек может быть предъявлен исключительно для доказательства факта платежа. Во-вторых, если при оплате возникнут спорные вопросы, то атрибуты чека могут быть поставлены под сомнение. Например, клиент может утверждать, что его подпись на чеке подделана или что дата платежа или денежная сумма, указанная в чеке, изменены. Именно в этом последнем случае отсутствие оригинала порождает трудности»4.

Для устранения подобных трудностей в национальные законы, регулирующие чеки, были внесены соответствующие изменения5. Среди примеров таких изменений можно указать на австралийский закон о чеках и платежных поручениях (изменения 1986 г.), канадский закон о переводных векселях и закон о канадской платежной ассоциации (1980 г.), английский закон о переводных векселях (1996 г.), новые законы США6 и отдельных штатов7. Например, Check 21 Act узаконил самостоятельную юридическую силу «заменителя чека» (сheck substitute), представляющего собой электронный образ оригинального чека со всеми его реквизитами.

Особо следует отметить положения Единообразного торгового кодекса США (ст. 4–110, 4–209, 4–406 — 1990 г.), которые:

    — допускают заключение специального соглашения («Соглашение об электронном предъявлении»), которое предусматривает, что предъявление денежного документа может быть осуществлено путем передачи изображения денежного документа (данное понятие включает чек и вексель) или информации, описывающей денежный документ («извещение о предъявлении»), то есть не путем вручения самого документа. Соглашение может предусматривать порядок, регулирующий удержание, предъявление, оплату, отказ в акцепте или оплате и другие вопросы, касающиеся денежных документов, являющихся предметом соглашения;

    — требуют от лица, которое кодирует информацию по поводу или в отношении денежного документа после его выдачи, предоставления другим сторонам гарантий правильности кодирования информации или удержания и предъявления денежного документа в соответствии с соглашением об электронном предъявлении;

    — предоставляют банку право не возвращать клиенту оплаченные денежные документы, указав в выписке из счета необходимую информацию (номер документа, сумму и дату платежа), достаточную для идентификации оплаченных денежных документов. В этом случае банк обязан сохранить документы или (при их уничтожении) обеспечить возможность предоставления читаемых копий денежных документов до истечения семилетнего периода после получения документов. Банк, который произвел оплату документа, обязан по требованию клиента предоставить в течение разумного времени сам денежный документ или его читаемую копию.

С точки зрения российского права цифровое преобразование чека на бумажном носителе возможно в рамках межбанковских соглашений о расчетах чеками, поскольку пункт 7.15 Положения № 2-П предусматривает возможность включения в такие соглашения условий о составе, способе и сроках передачи информации, связанной с обращением чеков. Возникает вопрос: может ли быть решена проблема придания передаваемой информации юридического статуса (основания для совершения платежа по чеку) с использованием договорных средств? Ответ на этот вопрос неоднозначен. С одной стороны, согласно статье 879(2) ГК РФ чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его (т.е. самого чека, а не информации о чеке в электронной форме) к оплате8. С другой стороны, статьей 882 ГК РФ предусматривается правило, согласно которому представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, считается предъявлением чека к платежу. Оплата чека производится в порядке, установленном статьей 875 ГК РФ «Исполнение инкассового поручения». Следовательно, в этом случае может передаваться информация о чеке. Условием применимости такой схемы является опять-таки заключение межбанковского соглашения...

Продолжение статьи>>>
http://bank.reglament.net/raschet/2006/3/statya.htm



Также в журнале читайте:



Новости кредитно-финансового рынка
Новости банков и компаний
Мониторинг законодательства
С.Б. Кузнецов, Российская Национальная Ассоциация SWIFT (РОССВИФТ)
Итоги Региональной конференции SWIFT стран Центральной и Восточной Европы
Статья посвящена Региональной конференции SWIFT стран Центральной и Восточной Европы, которая состоялась 6–8 марта 2006 года в Стамбуле (Турция). В конференции приняли участие более 200 представителей крупнейших кредитных и финансовых организаций региона, руководители центральных (национальных) банков. В ходе пленарных заседаний были рассмотрены вопросы, наиболее актуальные для европейского банковского сообщества.
Е.Е. Смирнов, Издательская группа «БДЦ-пресс»
Управление кредитным риском в системе кредитования малого бизнеса
Проблема кредитного риска является одной из основных при взаимодействии финансовых посредников и бизнеса, считает заместитель председателя Комитета Государственной Думы по кредитным организациям и финансовым рынкам А.Г. Аксаков
В.Ю. Копытин, Ростовский государственный университет
О платежных системах и моделировании расчетных систем
В конце 2005 года на сервере банковского форума «Bankir.Ru» была опубликована статья, в которой обсуждались вопросы использования математических методов при анализе расчетных систем. Со времени публикации на банковском форуме появились новые методологические разработки Банка международных расчетов и Центрального банка Российской Федерации, в них затронуты вопросы развития национальных платежных систем и обеспечения информационной безопасности при организации банковских технологий, в которых ключевую роль играют риски. В статье затрагиваются вопросы математического исчисления вероятных событий, а также обсуждается определенность терминов, используемых при анализе функциональных характеристик платежных систем и других банковских операций.
В.С. Копалов, ОАО «Межтопэнергобанк»
Комиссии банков при переводах в иностранной валюте
Пожалуй, основным вопросом, возникающим в практической работе по проведению расчетов в иностранной валюте, является вопрос о стоимости перевода. Тарифы банков-корреспондентов дают ответ на него далеко не полностью. В предлагаемой статье рассматриваются основные особенности работы зарубежных банков, учет которых позволяет если не рассчитать точную сумму всех возможных комиссий, то по крайней мере предвидеть возможность их появления и до некоторой степени оптимизировать способ выполнения перевода. Статья сопровождается примерами из практики работы автора.
В.М. Ионов, компания Currency Research Ltd. (США)
Технические средства проверки подлинности банкнот
Современные банкноты являются одним из наиболее сложных и наукоемких видов производственной продукции. В банкнотах высоких номиналов насчитываются десятки разнообразных защитных признаков, как скрытых, так и общедоступных. Отсюда вытекает необходимость комплексной проверки подлинности для гарантированного исключения приема фальшивых банкнот в кассы банков. Автор рассказывает о технических средствах, позволяющих проводить проверку подлинности банкнот.
Е.В. Меняйлов, ГУ Банка России по Новосибирской области
О перспективах развития рынка банковских карт
На примере Новосибирской области и на основании анализа изменения структуры операций с применением банковских карт, в статье сделана попытка исследовать имеющийся потенциал и возможные пути дальнейшего развития рынка карточных продуктов.
А.В. Шамраев, Банк России
Электронные чеки: зарубежный опыт регулирования и возможности его применения в России
В предыдущем номере журнала была опубликована статья, касающаяся правового статуса дорожных чеков. Отдельно рассматривался вопрос о возможности обращения дорожных чеков в электронной форме с точки зрения зарубежного законодательства. Вместе с тем тема придания чеку электронной формы заслуживает отдельного внимания.
Календарь тематических мероприятий
По страницам спецпрессы
Книжная полка


Подписаться на журнал можно:

В избранное