Отправляет email-рассылки с помощью сервиса Sendsay

Управление личными финансами

Подписаться Бесплатная «Серебряная» новостная рассылка . Подписчиков 8.003 RSS
←   Май 2016   →
 1
 2
 3
 4
 5
 6
 7
 8
 9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31


За последние 60 дней ни разу не выходила


Сайт рассылки: http://https://baeva.su/
Открыта: 22-06-2009

Автор
Екатерина Баева

Статистика

8.003 подписчиков
0 за неделю
←   Все выпуски   →

Управление личными финансами Получи свое от государства - 2


Здравствуйте,

 

В прошлой рассылке мы начали разговор о налоговых вычетах. Тема это в апреле-мае почему-то очень популярная. В апреле вышла моя статья в журнале «Лиза. Добрые советы» на тему налоговых вычетов. Буквально вчера я дала комментарии для «Комсомольской правды» на данную тему, правда, говорила я об инвестиционных налоговых вычетах.

Социальные налоговые вычеты не так широко известны, как имущественные, и поэтому мало кто ими пользуется. Абсолютно напрасно, так как есть возможность вернуть из бюджета до 15,6 тысяч в год. Достаточно неплохая прибавка к жалованию.

Итак, что же такое социальные налоговые вычеты, давайте разберемся в каких случаях положены налоговые вычеты. Вернуть налог можно за следующие виды расходов:

  1. Расходы на лечение собственное, супругов, родителей и детей;

  2. Расходы на обучение собственное и детей.

  3. Расходы на долгосрочное (срок договора не менее 5 лет) добровольное страхование жизни или добровольное пенсионное обеспечение.

Можно вернуть 13% от потраченной суммы, но не более 15,6 тысяч рублей на всю группу социальных вычетов по любым расходам. На обучение детей максимальную сумму, которую можно вернуть 6,5 тысяч рублей. Для дорогостоящих видов лечения (это не просто дорогое лечение, а специально утвержденный список) можно вернуть 13% от всей потраченной суммы на лечение.

Есть еще ряд ограничений, вернуть можно только ту сумму из бюджета, которая была в него уплачена. Вернуть можно только налог, уплаченные по ставке 13% (за исключением налога на дивиденды).

Например, если налогоплательщик платит налог по ставке 6%, то вернуть налог из бюджета он не может. Если в 2015 году налогоплательщик уплатил в бюджет только 12 тысяч рублей, а затраты, например, на лечение составили 120 тысяч рублей (т.е. есть право на возврат 15,6 тысяч рублей), то вернуть можно будет только 12 тысяч рублей.

При этом в отличие от имущественного налогового вычета перенести неиспользованный налоговый вычет на следующий год нельзя. При этом срок давности для подачи налоговой декларации для получения налогового вычета составляет 3 года. Т.е. для расходов, которые были совершены в 2015 году, подавать налоговую декларацию в 2016 – 2018 годах.

Если расходы оплачиваются в течение нескольких календарных лет, например, 5 летний договор на обучение, то выгоднее оплачивать поэтапно, чем всю сумму сразу.

Рассмотрим такой пример, если в 2015 году был заключен договор на обучение на 5 лет на 60 тысяч рублей в год. Если оплатить всю сумму в 5 лет, т.е. 5 лет х 60 тысяч = 300 тысяч, то вернуть можно будет в 2016 году только 15,6 тысяч. Если же платить по 60 тысяч в год, то всего вернуть можно будет 13% х 60 тысяч рублей х 5 лет = 39 тысяч рублей в период с 2016 по 2020 годы. Конечно же можно вернуть, если налоги по ставке 13%, уплаченные в каждый год были больше 13%*60 тысяч = 7,8 тысяч рублей. Подробно о типичных примерах можно почитать на сайте налоговой nalog.ru

Как же получить налоговый вычет? Необходимо «собрать» следующие документы:

  1. Договор на лечение, обучение, страхование или добровольное пенсионное обеспечение.

  2. Если услуги были оплачены за родственника, то документы, подтверждающие родство (свидетельство о рождении, о браке и так далее).

  3. Копия лицензии на образовательную, страховую или медицинскую деятельность, если она не указана в договоре.

  4. Для медицинских услуг требуется справка утвержденная приказом Минздравом №289, которую обязано выдать медицинское учреждение.

  5. Документы подтверждающие оплату.

  6. Форма 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.

На основании этих документов необходимо заполнить форму 3-НДФЛ (налоговую декларацию) и вместе с паспортом и со всеми документами подать в налоговую инспекцию. Подать можно лично или по почте.

На первый взгляд, кажется, что это сложно, но главное один раз попробовать, а потом каждый год можно спокойно подавать. При этом в Интернете достаточно много полезной информации с пошаговой инструкцией, как заполнять декларацию.

В следующей рассылке поговорим об имущественном налоговом вычете. Если у Вас есть какие-то вопросы по налоговым вычетам, присылайте их, пожалуйста, на почту ekaterina@baeva.su. Интересные вопросы с ответами я опубликую в одной из следующих рассылок.

 

С наилучшими пожеланиями,

Екатерина Баева
В избранное