| ← Февраль 2018 → | ||||||
|
3
|
4
|
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|||
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
25
|
|
26
|
27
|
28
|
||||
За последние 60 дней ни разу не выходила
Сайт рассылки:
http://www.financialfamily.ru
Открыта:
27-07-2009
Статистика
0 за неделю
Новый день с FinancialFamily! 6 февраля
| Приветствуем Вас на страницах рассылки "Новый день с FinancialFamily!" и сегодня мы начинаем этот день с увлекательной и полезной статьи под названием "Мир без офшоров: новый вызов или утопия?". Вы можете также прочесть множество другой интересной и важной информации по адресу: http://www.financialfamily.ru
Автор статьи: mediavektor.org, Ирина Шамраева, forbes.ru Вариантов спрятаться уже почти не осталось – в отдельных случаях сохранилась возможность выбрать место, где вы готовы полностью раскрыться и заплатить налоги. Международное сообщество активно предпринимает меры для того, чтобы контролирующие органы получили фактически неограниченные полномочия по запросу любой информации относительно природы, размера и состава активов, банковских счетов и иных данных о состоянии физических лиц. Сохранение конфиденциальности при этом практически становится невозможным. Таким образом, законодатель пытается бороться не только с избежанием налогообложения, но и с необъясненными источниками благосостояния. Достигается это путем назначения всех имеющихся финансовых институтов агентами по сбору и анализу соответствующей информации, проверке истории происхождения средств и капиталов. При этом во многих странах вводится также персональная уголовная ответственность на любых пособников финансовых преступлений, а также лиц, узнавших о таких преступлениях, но не сообщивших о них. Подобное законодательство в той или иной форме уже действует в рамках ЕС, в Великобритании и в России — то есть там, где созданы и
функционируют основные финансовые институты, работающие с деньгами интересующих контролеров граждан. На практике это означает, что любые средства или информация так или иначе проходят через финансовые институты, а каждый клерк несет персональную ответственность
перед законом и в большинстве случаев не будет заинтересован в сокрытии информации своего клиента. В результате получается, что при наличии «обоснованных» подозрений на какие-либо финансовые правонарушения денежные средства и активы могут быть
заморожены на период расследования. При этом саму «обоснованность» можно трактовать достаточно широко, и некоторые банковские служащие склонны рассматривать данное понятие как можно более консервативно. Уже сейчас люди сталкиваются со сложностями при открытии счетов в банках для своих компаний, если не могут четко объяснить род деятельности и описать планируемые поступления. Процесс согласования всех условий в начале взаимодействия с финансовыми институтами и уже привычные, но теперь более углубленные процедуры
«знай своего клиента» занимают существенно большее время. Внимание банков Банки пристально смотрят, например, гражданином и налоговым резидентом какой страны является человек, обращающийся за услугами либо уже являющийся клиентом банка. В рамках стандартной банковской проверки могут быть запрошены и официальные налоговые сертификаты клиентов, так как информация в рамках международного обмена должна направляться в страну налогового резидентства владельца счета или иного актива, при
этом, по идее, человек должен заплатить налоги со своего благосостояния хотя бы где-то. Так, в последнее время среди россиян стало популярным проводить в России менее 183 дней для потери статуса российского налогового резидента. В этом случае встает вопрос о
получении соответствующего статуса где-либо еще. При этом быть нерезидентом всюду либо быть налоговым резидентом в стране, не участвующей в международном обмене (например, в популярной для я этих целей среди россиян Белоруссии, пересечения границы с которой без штампов в паспорте сложно отследить) также становится рискованным, поскольку наличие такой отметки у клиента означает, что он мог не заплатить налог и таким образом укрыться от уплаты Данный факт становится поводом для заморозки или даже закрытия его
счета в некоторых европейских банках до выяснения всех обстоятельств либо вообще считается «черной меткой». Риски также касаются истории происхождения средств и благосостояния. Это относится к деньгам, которые вновь принимаются банками, а также деньгам,
уже принятым ранее, до введения ужесточенных правил. Фактически проверочные процедуры возобновляются или проводятся повторно на регулярной основе, представляя собой чистку среди клиентов. Яркий пример из практики — человек восемь лет назад открыл в
австрийском банке счет и перевел на него деньги со счета одной из своих оффшорных компаний – все процедуры принятия клиента и денег были пройдены на тот момент. С этого счета было оплачено приобретение коммерческой недвижимости в Австрии, которую тот же человек решил обновить в 2017 году и обратился за кредитом в свой банк. При выдаче кредита банк начал интересоваться, каким образом были получены первоначальные средства и запросил всю историю их происхождения, включая документы, обосновывающие перевод
денежных средств со счета оффшорной компании, а также связи этой оффшорной компании и своего клиента и описание бизнеса, за счет которого деньги получены. Визы для инвесторов Другой пример аналогичной ситуации касается уже инвесторской визы, которая оплачивается деньгами и, как правило, предоставляет возможность проживания и ускоренного получения гражданства в другой стране. Тут необходимо понимать, что при приеме денег для инвестиций историю их происхождения сейчас и ранее внимательно исследовал не
только банк, но и иммиграционные органы принимающей страны, чтобы подтвердить благонадежность очередного состоятельного кандидата на переезд. Такую процедуру 3 года назад прошла одна российская семья и получила свои долгожданные визы в Великобританию. После пять
лет проживания в Великобритании по такой визе семья планировала обращаться за гражданством. Однако в 2017 году, после принятия IV Директивы ЕС и собственного британского законодательства, направленного на борьбу с финансовыми преступлениями, банк в Великобритании решил возобновить проверку оплаченных ранее инвестиций и запросить дополнительную информацию и документы по истории происхождения средств. В итоге семья находится в процессе разбирательств, а уже налаженная и распланированная жизнь в новой стране
— под угрозой. И такие ситуации теперь происходят повсеместно — необходимо понимать, что Австрия и Великобритания приведены только в качестве примеров и риски касаются фактически всех стран, участвующих в международных процессах по борьбе с отмыванием
денег. Нюансы применения и виды ответственности могут различаться по странам (вплоть до конфискации имущества в пользу государства, как это предусмотрено законодательством той же Великобритании), но всюду без исключения последствия будут достаточно
серьезные. Глобально у государств сформировалось общее понимание, что получение финансовой выгоды является мотивом большинства серьезных организованных преступлений. Таким образом, фактически поставлена цель ограничить возможность использования незаконно
заработанного благосостояния, а также средств и активов, полученных за счет незаконной экономии на уплате или избежании от уплаты налогов — такие средства либо остаются вне системы и не работают, либо на них распространяются все риски претензий, описанные выше.
Также Вы можете прямо сейчас продолжить чтение увлекательной и полезной информации на следующие темы: |
Мир без офшоров: новый вызов или утопия?| В избранное | ||
