| ← Декабрь 2013 → | ||||||
|
1
|
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
2
|
3
|
4
|
6
|
7
|
8
|
|
|
9
|
10
|
11
|
13
|
14
|
15
|
|
|
16
|
17
|
18
|
20
|
21
|
22
|
|
|
23
|
24
|
25
|
26
|
27
|
28
|
|
|
30
|
31
|
|||||
За последние 60 дней ни разу не выходила
Сайт рассылки:
http://www.operbank.ru
Открыта:
20-06-2011
Статистика
0 за неделю
Методология бухгалтерского учета банковских операций
 Справочная информацияБенефициарный владелецБенефициарный владелец – под этим термином понимается истинный (фактический) владелец бизнеса, ценностей, активов, который не указан в юридических правоустанавливающих документах, но который имеет возможность контролировать юридического (формального) владельца, контролировать ведение бизнеса, получать доход от активов (ценностей). В связи с внесением дополнений в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" все организации,осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе кредитные организации, обязаны принять меры по идентифицированию бенефициарных владельцев своих клиентов и сообщать о них в уполномоченный орган по соответствующему запросу. В рамках вышеуказанного закона бенефициарный владелец – это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Банковские новостиО порядке предоставления информации в финмониторинг в электронном видеС 07.12.2013 года вступает в силу Положение Банка России от 02.09.2013 № 407-П «О представлении кредитными организациями по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об операциях клиентов, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов в электронном виде». Документ определяет порядок предоставления в электронном виде информации кредитными организациями по запросам Федеральной службы финансового мониторинга (Росфинмониторинга). В частности, устанавливает требования: ∙ к форматам представления информации об операциях клиентов кредитной организации, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов кредитной организации, ∙ к порядку представления информации о движении денежных средств по счетам (вкладам) клиентов кредитной организации. О предоставлении банками сведений о случаях отказа от проведения операций или отказа в открытии банковского счетаС 25.11.2013 года вступило в силу Указание Банка России от 23.08.2013 № 3041-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с клиентом, отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции и о случаях расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации". Об информировании Росфинмониторинга о блокировании счетовС 15.12.3013 года вступает в силу Указание Банка России, которым установлены требования к порядку информирования кредитными организациями уполномоченного органа о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества: Новости финансовО требованиях к банковским гарантиям, предоставляемым в сфере госзакупокС 01.01.2014 года вступает в силу Постановление Правительства РФ от 08.11.2013 № 1005 "О банковских гарантиях, используемых для целей Федерального закона "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" Новости налогообложенияО рекомендуемых формах сообщения об открытии счетов за границейФНС РФ утвердила формы рекомендуемых форматов представления в электронной форме уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации. О налоговом учете процентов, не оплаченных конкурсным управляющимСогласно положениям статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства срок исполнения возникших до открытия конкурсного производства денежных обязательств и уплаты обязательных платежей должника считается наступившим. О НДФЛ при договоре мены ценных бумагВ соответствии с пунктом 12 ст. 214.1 Налогового Кодекса РФ, налоговая база для целей уплаты НДФЛ по операциям с ценными бумагами и по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок определяется как доходы от операций за вычетом соответствующих расходов. |
| В избранное | ||
