Блог Александры Листерман. ВНИМАНИЕ! С 21 декабря 2016 года в России начнут...
ВНИМАНИЕ! С 21 декабря 2016 года в России начнут собирать информацию о бенефициарах компаний.
Уже через месяц у российских компаний
появится новая обязанность: сбор информации о бенефициарах компаний и
предоставление ее в налоговые органы по запросу. За невыполнение правила
грозит административный штраф до 500 000 рублей.
Поправки в закон были приняты в июне 2016 года. Вступают в силу 21 декабря. Переходного периода нет. Все серьезно.
Данные поправки вошли в закон о
противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и
финансированию терроризма. Теперь российским юридическим лицам придется
отчитываться о своих конечных бенефициарных владельцах. Это касается,
как компаний, которые считаются чисто российскими, так и тех, что
созданы иностранными инвесторами – дочерние предприятия, филиалы и т.п.
Делать это придется на постоянной
основе, не реже, чем раз в год. От компаний требуют проводить
максимально возможную проверку и обеспечение достоверности информации. К
тому же данные о бенефициарах необходимо хранить по крайней мере 5 лет.
Исключением для сбора информации
являются государственные компании, а также те юридические лица, которые
выпускают ценные бумаги для торговли и подчиняются законодательству в
сфере ценных бумаг, плюс иностранные предприятия, чьи акции торгуются на
иностранных площадках, признаваемых Банком России.