Отправляет email-рассылки с помощью сервиса Sendsay

Полезные советы бухгалтерам по работе с 1С

Подписаться Бесплатная новостная рассылка Подписчиков 61 RSS
←   Октябрь 2012   →
 1
 2
 3
 4
 5
 6
 7
 8
 9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31


За последние 60 дней ни разу не выходила


Сайт рассылки: http://www.balans-s.ru/
Открыта: 25-10-2011

Автор
Софт Мастер

Статистика

61 подписчиков
0 за неделю
←   Все выпуски   →

Вопросы отражения операций с НДС в программах 1С
Логотип компании "Баланс-Сервис"

Полезные советы бухгалтерам по работе с 1С, выпуск N 20, 2012-10-30
© Компания "Баланс-Сервис", + 7 (3412) 900-977, webmaster@balans-s.ru, www.balans-s.ru

Вопросы отражения операций с НДС в программах 1С

1) Распределение входящего НДС при совмещении режимов налогообложения в программе "1С:Бухгалтерия".

Вопрос:

При распределении НДС по косвенным расходам (совмещение ОСН и ЕНВД) в книгу покупок попадает не возмещаемая, а вся сумма входящего НДС и одновременно в книгу продаж невозмещаемая сумма.

Ответ:
 
Есть две причины.

Первая - счет-фактура (или документ прихода) сразу делает проводки по возмещению НДС (68/19) при установленном флажке "Отразить вычет НДС в книге покупок", соответственно распределение восстанавливает невозмещаемую часть. Флажок не устанавливать (снять и перепровести).

Вторая - обычно счета-фактуры приходят последним числом месяца, соответственно заносятся в систему концом дня. Распределение же делается при закрытии периода "Задним" числом, при этом время обычно устанавливается серединой дня, т.е. моментом, не который счета-фактуры нет. Изменить время распределения на конец дня, или вводить счета-фактуры началом дня (изменить и перепровести).

2) В Бухгалтерии 8.2 при реализации товар не списан для целей учета НДС 

Вопрос:

Почему при проведении документа Реализация товаров и услуг в Бухгалтерии 8.2 выдается сообщение, что  для целей учета НДС товар не списан?

Ответ:

Данное сообщение появляется в случае, если документ «Поступление товаров и услуг» не заведен (или не проведен) или этот документ был создан в момент, когда в учетной политике не стояла галочка «Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%»(в этом случае документ нужно перепровести). Для устранения этой ошибки необходимо проверить, есть ли в регистре «НДС по приобретенным ценностям» запись по приходу номенклатурных позиций, которые списываются.

3) Корректировочный счет-фактура в «1С:Бухгалтерия 8»

Вопрос:

Получили корректировочный счет-фактуру. Каким образом отразить в «1С:Бухгалтерия 8»?

Ответ:

Создать документ «Корректировка поступления» (меню Покупка), в документе по кнопке «Операция» изменить вид операции на «Корректировка по согласованию сторон», указать документ-основание (исходный документ поступления), в табличной части Товары/Услуги отразить изменение количества и/или цены, записать документ. По ссылке «Ввести счет-фактуру» будет сформирован корректировочный счет-фактура, в котором нужно указать входящий номер и дату.

Аналогичный порядок действий в «1С:Комплексная автоматизация, редакция 1.1»

4) Заполнение Декларации по НДС в программе «1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0»

Ситуация:

В программе «1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0» создали документ «Отражение НДС к вычету» для отражения вычета по НДС вручную, но при заполнении регламентированного отчета «Декларация по НДС» в строку 130 раздела 3 сумма НДС не попала.

Решение:

Для того чтобы сумма НДС отраженная к вычету в регламентированном отчете «Декларация по НДС» попала в строку 130 раздела 3, необходимо в документе «Отражение НДС к вычету» поставить галку в строке «Использовать как запись книги покупок» (при необходимости поставить галку в строке «Формировать проводки») и в табличной части документа в колонке «Событие» выбрать вид события «Предьявлен НДС к вычету».

5) Корректировочные счета-фактуры в 1С:Комплексная автоматизация, ред. 1.1

Вопрос:

Получили корректировочный счет-фактуру на уменьшение. Не попадает в книгу продаж

Ответ:

В 1С:Комплексная автоматизация при получении корректировочного счета-фактуры следует:

  1. на основании первичного документа поступления ввести документ «Корректировка поступления» с видом операции «Корректировка по согласованию сторон», внести необходимые изменения;
  2. если корректировка на уменьшение, должна стоять галка «Восстановить НДС в книге продаж»;
  3. по ссылке «Ввести счет-фактуру» будет сформирован корректировочный счет-фактура, указать номер и дату;
  4. для отражения данных операций в книгах покупок/продаж и в декларации по налогу на прибыль запустить обработку «Проведение документов по регистрам НДС» (в интерфейсе «Бухгалтерский и налоговый учет» меню «НДС»), должны быть отмечены операции «Проводить документы по оперативным регистрам» и «Проводить документы по регистрам партий». При необходимости задать период и выбрать организации;
  5. сформировать записи книги продаж и книги покупок.

 

Логотип компании "Баланс-Сервис"© Компания "Баланс-Сервис": установка, обучение, обновление 1С
+ 7 (3412) 900-977, webmaster@balans-s.ru, www.balans-s.ru
В избранное