Отправляет email-рассылки с помощью сервиса Sendsay

Последние новости в мире оффшорного бизнеса

Подписаться Бесплатная «Серебряная» новостная рассылка . Подписчиков 2.301 RSS
←   Апрель 2002   →
 1
 2
 3
 4
 5
 6
 7
 8
 9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30


За последние 60 дней ни разу не выходила


Сайт рассылки: http://www.gloffs.com
Открыта: 24-08-2000
Адрес автора: business.tax.offshore-owner@subscribe.ru

Автор
Владимир

Статистика

2.301 подписчиков
0 за неделю
←   Все выпуски   →

Последние новости в мире оффшорного бизнеса


Информационный Канал Subscribe.Ru - www.lycos.ru

Оффшорные механизмы и решения для Российских компаний

http://www.gloffs.com email: gloffs@gloffs.com

Как избавиться от офшорного имиджа офшорной компании

Все чаще и чаще нам задают вопросы насчет регистрации компаний в таких странах, как Венгрия, т.к. Венгерские компании пока еще не обладают таким откровенным офшорным имиджом, как, например, Панама или Белиз.

С одной стороны в Российском законодательстве пока еще нет серьезных мер, направленных против откровенно офшорных компаний. Подробный анализ антиофшорного законодательства приведен в нашей книге "Офшорные и низконалоговые компании Схемы и методы использования". Вот, отрывок из этой книги:

Указание ЦБР от 12 февраля 1999 г. N 500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства"

1.1. Уполномоченный банк, через который юридическим лицом - резидентом (далее - клиент) осуществляются валютные операции, обязан потребовать от клиента документы, на основании которых осуществляется валютная операция.

Клиенты уполномоченного банка обязаны представить в уполномоченный банк необходимые документы до осуществления валютных операций, если иное не установлено Банком России.

1.2. Уполномоченный банк на основании анализа представленных клиентом документов обязан представлять в Банк России информацию о валютных операциях, проводимых клиентом на основании договоров, имеющих любой из следующих признаков:

а) в договоре (контракте) не предусмотрена уплата контрагентами-нерезидентами штрафных санкций за несоблюдение сроков платежей/поставок товаров и не предусмотрено обеспечение ими исполнения своих обязательств;

б) в договоре (контракте) предусмотрены экспорт резидентом товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) либо платежи по импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны), перечень которых установлен в Приложении 1 к настоящему Указанию;

в) в договоре (контракте) предусмотрен авансовый платеж в пользу нерезидента, превышающий 30% от цены импортируемого товара (услуги, работы, результата интеллектуальной деятельности) либо превышающий сумму, эквивалентную 100 тысячам долларов США;

г) в кредитном договоре (договоре займа) предусмотрена уплата резидентом процентов и иных дополнительных платежей в пользу нерезидента, в совокупности превышающих в год 20 процентов от основной суммы кредита (займа);

д) по договору (контракту) нерезидентом полностью не исполнены обязательства и осуществлен возврат ранее произведенной резидентом предоплаты (аванса);

е) получателем денежных средств либо товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) являются нерезиденты, не являющиеся стороной по договору (контракту), предусматривающему импорт (экспорт) резидентом товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности);

ж) договоры (контракты) заключены от имени резидента - юридического лица, период деятельности которого с момента его государственной регистрации не превышает 3 месяцев.

Надо сказать, что после внимательного прочтения этого документа становится ясно, что в данном случае ЦБР требует от уполномоченных банков, чтобы последние предоставляли в ЦБР отчетность, касающуюся тех случаев, когда резидент-экспортер экспортирует товары (работы, услуги) в пользу офшорной компании, либо резидент-импортер осуществляет платеж за импортируемые товары. Все остальные пункты этого указания никаким образом не касаются офшорных компаний и распространяются на любые нерезидентные (иностранные) компании. Т.е. благодаря валютному контролю за валютными операциями резидентов под валютный контроль попадают любые валютные операции резидентов даже если идет торговля с обычной иностранной (не офшорной) компанией.

Поэтому можно смело утверждать, что этот документ не наносит по офшорным компаниям даже легкого удара, а всего лишь слегка сотрясает вокруг них воздух.

Но несмотря на сложившуюся ситуацию все больше и больше владельцев офшорных компаний начинают задумываться об этом и серьезно интересоваться открытием компании с не офшорным статусом. Однако при открытии компании с не офшорным статусом резко возрастает стоимость ее открытия и ежегодной поддержки. В то время, как обычная офшорная компания вполне может обходиться в 300 долларов в год, а в некоторых случаях и еще дешевле, то за компанию с не офшорным статусом придется платить до 2000 в год а то и больше.

Нам кажется, что мы нашли эффективное решение этой проблемы. Вот, как можно сделать это с минимальными затратами:

Исходя из того, что на данный момент Панамские компании обладают наилучшим соотношением цена-качество, регистрируются две компании с одинаковым названием: Панамская и Английская.

Регистрация Панамской компании обходится в $750, а базовая стоимость Английской компании составит около $400. Эта стоимость предполагает регистрацию Английской компании без аудита, номинального сервиса и прочих услуг, требующихся для активного использования Английской компании. Т.е. предполагается использование Английской компании в спящем режиме.

После этого Панамская компания открывает счет в банке и начинает активно использоваться в деловых операциях, но на всех бланках указывается Английский юридический адрес Английской компании, телефон, факс и почтовый адрес в Англии. Поэтому из анализа документов третьи лица будут думать, что они действительно имеют дело с Английской компанией, которая то уж точно не имеет к офшорному статусу какого-либо отношения. Если же бюрократы вдруг захотят проверить, действительно ли существует Английская компания с таким названием, то они смогут в этом убедиться, проверив компанию через базу адресов Английских компаний в Интернете.

Что касается английского телефона и факса, то эта проблема решается очень просто буквально за несколько долларов в месяц. В Интернете существует телекоммуникационная компания, располагающаяся по адресу: http://www.jfax.com, на сайте которой за небольшую плату можно получить телефонные номера практически в любом крупном городе мира на всех трех континентах. После регистрации такого номера в Англии или какой-либо другой стране вы можете указывать его на ваших бланках и таким образом создавать вид, что ваша компания английская, французская, американская, немецкая и т.д.

Что же касается почтового адреса, то в мире существуют тысячи так называемых maildrop компаний, которые за плату размером от 100 до 500 долларов в год предоставляют услуги по приему и переправке почтовой корреспонденции, которая приходит на ваш второй адрес.

Еще более смелый вариант решения этой проблемы - открыть Панамскую компанию с таким же названием, которое уже имеется у какой-то существующей Английской, Французской, Немецкой или какой-либо другой компании. Пускай бюрократы проверяют, действительно ли существует компания с таким названием.

Но самое интересное состоит в том, что даже если правда вдруг откроется, то Панамская компания естественно не может нести ответственность за свои действия перед Российским законодательством, т.к. если вы будете прибегать к этим уловкам не для обмана ваших партнеров, а только для защиты от бюрократов, то мы считаем, что в этом способе маскировки нет ничего предосудительного. Что же касается Российских "дружественных" компаний, имеющих дела с такой хитрой Панамской компанией, то они естественно не могут отвечать за обманные действия Панамской компании.

Таким образом, получается, что можно открыть две компании значительно дешевле, чем одну компанию с не офшорным имиджом.

 

http://subscribe.ru/
E-mail: ask@subscribe.ru 		Отписаться
Убрать рекламу
В избранное