Строительные материалы и технологии
Выпуск от 14.04.2005

Механизмы страхования строительной деятельности
(часть II)

По материалам журнала "Технологии строительства."
автор: О. А. Романов,
Заместитель начальника Управления страхования
крупных проектов компании "Альфастрахование"

Виды страхования, применяемые при осуществлении строительномонтажных проектов

Исходя из основных принципов страхования, а также сложившейся практики далеко не все риски участников строительно-монтажных проектов может быть застрахованы. Например, практически невозможно застраховать риски неплатежей или несвоевременной поставки материалов и оборудования. Одна из причин этого в том, что страховые компании не располагают механизмом контроля и управления такими рисками. Частично эти риски в случае необходимости могут быть покрыты банковской гарантией. Также не страхуются риски, которые одновременно приносят ущерб множеству лиц, например, военные действия, запреты и ограничения законных властей, воздействие ядерной энерии. Такой массовый ущерб страхование возместить не в силах. Как правило, не страхуются риски, которые затруднительно доказать, наример бесследное исчезновение имущества. Также не страхуются риски, не случайные по своей природе, например, ущерб в результате обычных погодных условий, нормального износа, коррозии и т.п.

Исходя из сложившейся международной практики, при осуществлении строительно-монтажных проектов применяются следующие виды страхования:

1. Профессиональной ответствености проектировщиков и архитекторов.
2. Перевозок стройматериалов, конструкций, оборудования из мест поставки на стройплощадку.
3. Объектов строительства (монтажа) во время их возведения.
4. Машин, механизмов, оборудования, используемых для производства работ.
5. Существующих зданий, сооружений заказчика, на которых ведутся СМР или находящихся в непосредственной близости от строительной площадки.
6. Расходов по расчистке территории после страхового случая.
7. Ответственности Страхователя перед третьими лицами за вред, причиненный им в связи с производством работ.
8. Потери прибыли в результате задержки ввода в эксплуатацию объекта строительства, вызванного повреждением застрахованных объектов.
9. От несчастного случая персонала, занятого на производстве работ

Основные параметры договора страхования строительно-монтажных рисков, основы возмещения убытков

Большинство вышеперечисленных видов страхования (позиции 3-8) может быть застраховано по договору страхования строительно-монтажных рисков.

В основу этого договора положена идея обеспечения наиболее полной страховой защиты всех участников строительно-монтажного проекта от всех наиболее актуальных и страхуемых рисков, возникающих при строительстве и монтаже.

Застрахованными по данному виду страхования могут быть любые стороны, для которых в связи с монтажом объектов возникает риск: заказчик, подрядчик, субподрядчики, изготовитель или поставщик монтируемого оборудования, если монтажные работы осуществляются им самим или под его ответственность. Для исключения конфликта интересов сторон или пробелов в страховой защите рекомендуется заключать один общий для всех сторон договор страхования, а не индивидуальные договоры для каждой из сторон. Тем не менее, конечно возможно заключить договор, защищающий только одного участника.

Что может быть застраховано.

По договору страхования СМР могут быть застрахованы несколько различных видов объектов страхования:

• собственно сам объект строительства или монтажа, включая стройматериалы и установочное оборудование;
• средства производства стройтехника (краны, лебедки, компрессоры, генераторы, экскаваторы, бульдозеры и т.п.), строительные городки, бытовки, помещения складов, мастерские. При этом не имеет значения, были ли эти машины арендованы или являются собственностью строительного предпринимателя;
• принадлежащие заказчику здания, сооружения, на которых ведутся СМР (реконструкция, ремонт, отдела, монтаж оборудования) и которые существовали до начала работ;
• расходы по расчистке места работ от обломков после страхового случая. В некоторых случаях эти расходы могут составить значительные суммы, поэтому их покрытие рекомендуется предусмотреть в договоре страхования;
• ответственность Страхователя перед третьими лицами за вред их имуществу или здоровью,причиненный им в связи с производством работ.Третьими лицами считаются любые посторонние лица, не участвующие в выполнении строительно-монтажого проекта это жители или оргаизации, занимающие окружающие стройплощадку здания, проходящие и проезжающие люди. Этот вид покрытия особенно актуален для условий плотной городской застройки, где реальный ущерб имуществу или жизни и здоровью людей достигает в некоторых случаях миллионы долларов;
• потери прибыли в результате задержки ввода в эксплуатацию объекта строительства, вызванного повреждением застрахованных объектов. Не покрывается задержка ввода в эксплуатацию, вызванная другими причинами, например, задержки финансирования, поставки оборудования, запрет госорганов и т.п. Этот вид покрытия пока малоизвестен на российском страховом рыне, за рубежом он начал применяться также сравнительно недавно. Он актуален для любых объектов, приносящих доход, бизнес-центров, гостиниц, производственных предприятий, магазинов и т.п.

От каких рисков? Договор страхования СМР обеспечивает покрытие "от всех рисков", т.е. он покрывает ущерб, нанесенный застрахованным объектам в результате любых внезапных и непредвиденных событий, которые не входят в перечень исключений в договоре страхования. На практике это означает, что почти любая внезапная и непредвиденная потеря или ущерб, возникшие во время страхового периода в отношении застрахованного имущества, расположенного на строительной или монтажной площадке, будут возмещены.

Как было сказано выше, есть риски, которые не страхуются по разным причинам. В данном случае, в частности, не покрываются расходы по устранению дефектного материала, а также по переделке некачественно выполненх работ, но при этом последующий ущерб, нанесенный правильно и качественно сооруженным частям, будет компенсироваться. В отношении "ответственности перед третьими лицами" договор обесечивает выплату страхователю сумм компенсации, которые он будет обязан по закону выплатить третьим лицам для возмещения ущерба, нанесенного им в прямой связи с застрахованными СМР.

На какие суммы страхуются перечисленные объекты? Как сказано выше, в любом договоре страхования устанавливается страховая сумма, которая является пределом выплаты страхового возмещения по любому одному и всем страховым случаям за период страхования. В договоре страхования СМР по каждому из застрахованных объектов устанавливается своя страховая сумма. Страховые суммы устанавливаются по согласованию сторон, но для получеия полной компенсации своего ущера в результате страхового случая существуют следующие правила установления страховых сумм:

• по собственно объекту СМР страховая сумма должна соответствовать его полной сметной стоимости в завершенном состоянии, включая все статьи затрат (работа + материалы и установочное оборудование + расходы по перевозке + таможенные платежи + НДС и т.п.). Идея в том, что при наступлении самого худшего полной гибели объекта, выплаченного возмещения должно хватить на его восстановление;
• по средствам производства страховая сумма должна соответствовать их рыночной стоимости;
• по принадлежащим заказчику существующим зданиям, сооружениям, по расходам на расчистку, а также по ответственности перед третьими лицами страховая сумма может варьироваться в широких пределах и устанавливается сторонами эксертным путем исходя из вероятного размера ущерба, который может быть нанесен этим объектам в результате проведения СМР;
• по потере прибыли страховая сумма должна соответствовать величине запланированного на первый год дохода от эксплуатации застрахованного объекта СМР за вычетом всех переменных затрат.

На какой срок заключается договор? В целях обеспечения максимальной защиты страхователя договор, как правило, вступает в силу с даты начала работ и продолжается в течение всего периода работ вплоть до сдачи объекта заказчику. Таким образом, период страхования может продолжаться и день (например, монтаж кондиционера в квартире), и несколько лет (например, строительство моста, завода).

Дополнительно может быть предоставлено покрытие так называемых гарантийных обязательств подрядчика. Практически в любом подрядном договоре подрядчик берет на себя обязательство устранять за свой счет все дефекты, обнаруженные в гарантийный период, начинающийся после сдачи объекта заказчику. Вот на этот период и предоставляется это покрытие. Покрывается внезапный и нередвиденный ущерб, причиненный застрахованному объекту:

• либо в результате производства подрядчиком работ по техническому обслуживанию объекта;
• либо возникший в этот период по причинам, которые были заложены в конструкцию объекта во время выполнения СМР, но до поры, до времени не проявлялись.

Если в договор включается покрытие потери прибыли, то для него устаавливается еще один временной параметр период возмещаемой задержки ввода в эксплуатацию. Сколько это стоит? Стоимость страхования СМР (страховая премия) складывается из стоимости страхования каждого объекта. Поскольку каждый объект СМР, как правило, уникален (разница в конструкции, разница в способе исполнения, разница в среде, разница в исполнителе), то унифицированная тарификация не может быть применена, каждый объект оценивается и тарифицируется индивидуально.

Привожу некоторые цифры для общего представления о порядке величин:

• средняя премия по страхованию на весь период строительства опытным подрядчиком типовых многоквартирных домов в условиях Москвы составляет около 0,2-0,25% от страховой суммы объекта;
• средняя премия по страхованию на год бульдозеров, экскаваторов на стройплощадке в нормальных природно-климатических условиях 0,8-1,0% от страховой суммы этих объектов.

Современное состояние российского рынка страхования СМР

В целом за очень небольшой срок, в течение которого существует коммереское страхование СМР в России, достигнуты очень неплохие результаты. Этот вид страхования предлагается сегодня крупнейшими страховыми команиями России. О нем знают, наверное, большинство организаций строительного комплекса. Все больше крупных, серьезных объектов страхуется, при этом страховщик все чаще выбирается на основе конкурса. Наиболее крупные из застрахованных объектов приведены в таблице 1.

По данным "Эксперт РА" сбор премии по страхованию СМР у 10 крупейших страховщиков составил в истекшем году 1,2 млрд рублей. Страхование СМР в настоящее время является одним из наиболее динамично развивающихся видов страхования, и это не удивительно, ведь благодаря экономическому росту у нас в стране объемы строительства растут опережающими темпами: повсеместно строятся жилые дома и целые жилые кварталы, новые административные и офисные здания, гостиницы, рестораны, промышленные предприятия, нередко с привлечением иностранных инвестиций. По мере роста количества и объемов заключенных страхований растут и выплаты страховых возмещений. Наиболее заметные из них приведены в таблице 2.

И тем не менее, на сегодняшний день по различным оценкам экспертов страхуется только малая часть всех строительно-монтажных объемов. В чем же причины, сдерживающие распространение страхования СМР?

Почему в развитых странах, где профессиональный уровень и техниеская оснащенность строительной отрасли значительно выше, чем у нас, страхуется преобладающая доля всех строящихся объектов? Может быть, у нас гораздо ниже риски возникновения аварий, пожаров, природных катастроф? По данным архитектурно-строительного надзора, МЧС, по материалам средств массовой информации, масштаб подобных убытков огромен.

Почему же страхуются так мало объектов? Представляется, что главейшей причиной является психологиечская, а именно привычка жить проблемами только сегодняшнего дня, не думая о завтрашнем дне, в надежде на то, что ничего не случится, потому что не случалось до этого. Но, как известно статистике и страховщикам, чем дольше ничего не случается, тем выше вероятность, что случится. Также плохую службу развитию страхования служит иллюзия заказчика, что все риски, связанные с гибелью или повреждением объекта строительства, несет на себе подрядчик, а не заказчик.

Формально, на основании Гражданского кодекса, это действительно так, однако на практике по-другому. Чем реально может обеспечить строительный подрядчик свою обязанность возмещать сколько-нибудь значительный ущерб, причиненный самому объекту или окружающим третьим лицам? Большинству подрядчиков практически нечем. У подрядчика нет на это финансовых резервов все средства в обороте. Собственного имущества также очень мало строительная техника, как правило, арендованная. Таким образом, при серьезном убытке подрядчик становится банкротом и все финансовое бремя ложится на заказчика, который, как правило, также не имеет собственных резервов на такие случаи, ведь большинство объектов строится на заемные средства. В результате, мы имеем примеры, когда подобные проблемные объекты застывали на долгие годы в недостроенном виде.

Кто в таком случае может помочь, спасти от банкротства и заказчика и подрядчика, дать деньги на ремонт и достройку поврежденного объекта? Общество для подобных случаев создало механизм страхования. Страховая компания возместит ущерб, если был заключен договор страхования. Стоимость страхования невелика, как правило, в пределах 1% от сметной стоимости объекта. Для сравнения, статья "непредвиденные расходы" в сметах составляет от 2% до 10%. Важно подчеркнуть, что в соответствии со статьей 263 Налогового кодекса, расходы по страхованию рисков, связанных с выполнением строительно-монтажных работ, включаются в состав прочих расходов в размере фактических затрат, то есть относятся на себестоимость в полном размере. В большинстве экономически развитых стран страхование строительно-монтажных рисков является обязательным условием участия в подрядных торгах и заключения строительных контрактов. Подрядчик не имеет права приступить к выполнению работ по контракту до тех пор, пока не обеспечит получение всех необходимых страховых полисов, которые будут приняты заказчиком. Как правило, требуется обеспечить страхование, охватывающее:

• ущерб, нанесенный объекту;
• повреждения или ущерб, нанесение каким-либо третьим лицом при ведении работ;
• все оборудование (строительные машины, механизмы и т.п.) подрядчика;
• несчастные случаи с рабочими.

Второй причиной является финансово-организационная. Даже в том случае, когда договор подряда содержит требование к подрядчику страховать строительно-монтажные риски, подрядчик всячески уклонятся от этого, поскольку в договоре, как правило, не прописывают процедуру жесткой взаимосвязи выполнения этого требования договора с графиком финансирования работ, как практикуется в типовых подрядных контрактах за рубежом.

Там даже аванс не будет выплачен подрядчику, пока не будут представлены полноценные страховые полисы надежной страховой компании, одобренной заказчиком (для исключения фиктивного страхования), и доказательства своевременной оплаты страховых взносов. Третья причина существующее пока еще недоверие к страхованию в целом и к российским страховщикам в частности. Это обусловлено трудным прошлым, кризисами, финансовыми махинациями. В настоящее время страховой рынок преодолел эти болезни роста, стал гораздо более прозрачным и устойчивым, многократно выросли его финансовые возможности.

В заключение хочется подчеркнуть, что страхование является уникальным финансовым механизмом, естественно возникшим в обществе для удовлетворения потребности людей в стабильности и защите от неожиданностей. Наша цель - сделать так, чтобы его роль в нашем обществе соответствовала масштабам стоящих перед нами задач, чтобы наша экономика развивалась более ритмично и поступательно.